區(qū)建設(shè)集團(tuán)關(guān)于審計(jì)整改情況的公示

紹興市柯橋區(qū)審計(jì)局：

      2019年9月，貴局對(duì)我單位進(jìn)行了審計(jì)，于4月28日對(duì)我單位下達(dá)了審計(jì)報(bào)告。審計(jì)報(bào)告對(duì)我單位做出了客觀的審計(jì)評(píng)價(jià)意見，提出了審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，并對(duì)我單位下一步工作提出了建議。收到報(bào)告后，我單位高度重視。下面就審計(jì)報(bào)告中有關(guān)問題的整改和建議采納情況報(bào)告如下：

一、審計(jì)報(bào)告反映問題的整改情況

（一）項(xiàng)目推進(jìn)速度緩慢

個(gè)別項(xiàng)目從立項(xiàng)到開工階段的時(shí)間過長(zhǎng)，主要因?yàn)檎鞯夭疬w、前期手續(xù)辦理、項(xiàng)目延期或暫緩等原因造成。

今后，我們將進(jìn)一步加強(qiáng)與相關(guān)街道和部門的深入溝通，大力推進(jìn)項(xiàng)目前期的辦理速度，縮短項(xiàng)目從立項(xiàng)到開工的時(shí)間段。

項(xiàng)目工期延期

部分紅線內(nèi)土地未能交付，導(dǎo)致項(xiàng)目建設(shè)周期延長(zhǎng)。

今后我們會(huì)積極與項(xiàng)目所屬鄉(xiāng)鎮(zhèn)進(jìn)一步對(duì)接建設(shè)用地移交事宜，盡量減少用地移交的影響，確保工程按期完工。

（三）工程變更管理不到位

（1）未出具變更聯(lián)系單

項(xiàng)目在建設(shè)過程中發(fā)生的變更，由于存在較大歧義無法達(dá)成一致，導(dǎo)致項(xiàng)目審計(jì)時(shí)也未能出具變更聯(lián)系單。 

今后，我單位將加強(qiáng)工程變更聯(lián)系單簽證的內(nèi)控制度，不斷完善工程變更流程管理，并嚴(yán)格執(zhí)行集團(tuán)公司紹柯建設(shè)（2018）54號(hào)文件《柯橋區(qū)建設(shè)集團(tuán)工程變更暫行管理辦法》，確保工程結(jié)算資料的完整，同時(shí)避免此類問題的發(fā)生。

（四）未及時(shí)出具變更聯(lián)系單

聯(lián)系單出具相對(duì)完工時(shí)間滯后。

今后，我單位將加強(qiáng)工程變更聯(lián)系單簽證的內(nèi)控制度執(zhí)行，加快業(yè)主指令簽證的流轉(zhuǎn)速度；在合同中規(guī)范工程變更聯(lián)系單簽證內(nèi)控制度，明確工程竣工驗(yàn)收前必須完成工程聯(lián)系單簽證，促使工程變更聯(lián)系單的及時(shí)簽訂。

（五）工程結(jié)算久拖未結(jié)，間接增加施工單位負(fù)擔(dān)

已竣工工程未及時(shí)進(jìn)行工程結(jié)算，主要因?yàn)槭┕挝晃醇皶r(shí)進(jìn)行施工結(jié)算和相關(guān)審計(jì)資料準(zhǔn)備不齊。

今后我們會(huì)從兩方面著手加快工程結(jié)算，一是加強(qiáng)工程管理，按相關(guān)規(guī)范要求督促施工單位及時(shí)提交合格的施工結(jié)算并加快審計(jì)工作；二是在招標(biāo)文件及合同中明確提交合格的結(jié)算資料作為完工后計(jì)量支付重要節(jié)點(diǎn)，確保施工單位按時(shí)提交工程結(jié)算資料。

（六）工程結(jié)算時(shí)間超規(guī)定

導(dǎo)致該情況的原因一是施工單位對(duì)工程結(jié)算有異議，不能最終定稿，二是部分中介機(jī)構(gòu)結(jié)算審查時(shí)間過長(zhǎng)，未在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)完成工作目標(biāo)。

今后，我單位加強(qiáng)施工現(xiàn)場(chǎng)的管理，督促施工單位在工程實(shí)施過程中及時(shí)收集結(jié)算資料，并與施工單位做好對(duì)接、溝通，促使施工單位及時(shí)上報(bào)審計(jì)資料。同時(shí)，加強(qiáng)審計(jì)中介機(jī)構(gòu)的管理，在咨詢合同中明確規(guī)定審計(jì)結(jié)束時(shí)間及延期處罰辦法，確保審計(jì)中介及時(shí)完成審計(jì)工作。

二、對(duì)審計(jì)建議的采納情況

(一)進(jìn)一步加大歷年遺留項(xiàng)目清理力度。我單位已在審計(jì)階段就制定了清理計(jì)劃，并出臺(tái)了《關(guān)于做好歷年未完成工程結(jié)算審計(jì)的項(xiàng)目的審計(jì)計(jì)劃通知》，制定切實(shí)可行的遺留項(xiàng)目清理計(jì)劃，做到專人負(fù)責(zé)、明確節(jié)點(diǎn)、強(qiáng)化考核，推動(dòng)歷年遺留項(xiàng)目清理。
    (二)進(jìn)一步完善項(xiàng)目建設(shè)管理制度。我單位根據(jù)項(xiàng)目業(yè)主單位第一責(zé)任人制度，完善內(nèi)部管理制度，嚴(yán)格執(zhí)行建設(shè)集團(tuán)公司的《項(xiàng)目管理重大事項(xiàng)聯(lián)席會(huì)議制度》、《工程項(xiàng)目管理實(shí)施細(xì)則》、《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范工程變更的實(shí)施意見》、《工程違約處理實(shí)施辦法》等制度。以制度管人、制度做事，堵塞管理漏洞。

(三)進(jìn)一步規(guī)范項(xiàng)目建設(shè)管理，提高項(xiàng)目投資績(jī)效。我單位將加強(qiáng)對(duì)管理人員的培訓(xùn)和考核，加強(qiáng)對(duì)建設(shè)關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)的督查，督促施工、監(jiān)理等單位嚴(yán)格履職。加強(qiáng)項(xiàng)目投資、進(jìn)度、質(zhì)量等方面的管理，及時(shí)、完整出具變更聯(lián)系單，嚴(yán)格控制項(xiàng)目投資，規(guī)范資金使用，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成項(xiàng)目結(jié)(決)算。

我單位將立足長(zhǎng)遠(yuǎn)長(zhǎng)效，鞏固提高整改成果，繼續(xù)承擔(dān)好工程建設(shè)職責(zé)，堅(jiān)持把制度和規(guī)范挺在前面，把整改內(nèi)容融入日常工作之中，舉一反三，不斷鞏固整改成果，善始善終把整改工作抓好做實(shí)，以實(shí)實(shí)在在的整改成效推進(jìn)公司各項(xiàng)工作。

                                                                                                      紹興市柯橋區(qū)建設(shè)集團(tuán)有限公司                                    

                                                                                                              2020年9月30日